Note 3
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer med fast avkastning
3.a. Verdsettelse
Beholdningen består kun av ordinære kortsiktige omløpsobligasjoner, ingen handelsportefølje og ingen ”holde til forfall” obligasjoner. Beholdningen styres som en portefølje, og er samlet vurdert til det laveste av beholdningens anskaffelseskost og virkelige verdi.
3.b. Portefølje obligasjoner og OMF fordelt etter risikovekt og andel børsnotering
| Andel børsnoterte | Risikovekt | Anskaffelseskost | Markedsverdi | Bokført verdi |
| 100 % | 0 | 84.294.650 | 83.408.750 | 84.294.650 |
| 100 % | 10 | 722.255.900 | 725.093.227 | 722.255.900 |
| 100 % | 20 | 0 | 0 | 0 |
| 0 % | 100 | 15.382.000 | 15.604.051 | 15.382.000 |
| Sum | 821.932.550 | 824.106.028 | 821.932.550 |
Hele beholdningen er i norske kroner og papirene med 0 i risikovekt er garantert av stat eller tilsvarende myndighet. OMF porteføljen er vektet 10 % og 20 % er senior bank papirer. 100 % vekter er papirer utstedt av selskaper vi er aksjeeiere og som tilbyr produkter vi formidler til våre kunder.
Portefølje pengemarkedsfond – obligasjonsfond
| Virksomhet | Antall | Anskaffelseskost | Balanseført verdi | Virkelig verdi |
| DNB Global Treasury | 159.237 | 154.328.411 | 145.761.035 | 145.761.035 |
| DNB Aktiv 50 | 7.215 | 2.843.998 | 3.235.858 | 3.235.858 |
| Sum | 157.172.409 | 148.996.893 | 148.996.893 |
Gjennomsnittlig effektiv rente for beholdningen av pengemarkedsfond utgjør i 2019 1,40 Avkastningen er beregnet som et vektet gjennomsnitt for avkastningen på de enkelte papirene gjennom året 2018, hensyntatt kursregulering.
3.c. Ansvarlig lånekapital i andre selskaper
| 2019 | 2018 | |
| Ansvarlig lånekapital bokført under obligasjoner | 15.382 | 9.900 |
| Ansvarlig lånekapital bokført under utlån | 0 | 0 |
| Sum | 15.382 | 9.900 |
| Herav ansvarlig lånekapital i andre finansinstitusjoner | 15.382 | 9.900 |